Kredyt technologiczny – co to jest i jak go uzyskać?

Kredyt technologiczny to nie zwykły kredyt inwestycyjny. Jest to mechanizm, w którym firma zaciąga kredyt w banku komercyjnym, a następnie może otrzymać z BGK premię technologiczną, czyli dotację przeznaczoną na spłatę części kapitału. Warunkiem jest wdrożenie nowej technologii, a nie sam zakup gotowej maszyny lub linii produkcyjnej.

Czym jest kredyt technologiczny?

Instrument działa w ramach programu Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki (FENG) na lata 2021–2027. Łączy finansowanie bankowe z bezzwrotnym wsparciem publicznym. Bank komercyjny ocenia zdolność kredytową przedsiębiorcy i finansuje inwestycję, natomiast Bank Gospodarstwa Krajowego przyznaje premię technologiczną.

Premia trafia bezpośrednio do banku kredytującego i spłaca część kapitału kredytu. W praktyce kredyt jest więc kanałem, przez który firma może wykorzystać dotację na inwestycję technologiczną. Dostępność wsparcia zależy od aktualnych naborów ogłaszanych przez BGK, dlatego przed przygotowaniem projektu trzeba sprawdzić bieżący harmonogram.

Kto może ubiegać się o wsparcie?

Kredyt technologiczny jest przeznaczony dla mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Przy ustalaniu statusu firmy bierze się pod uwagę liczbę pracowników oraz roczny obrót albo sumę bilansową. Jeżeli przedsiębiorstwo ma podmioty powiązane, w niektórych przypadkach do obliczeń trzeba uwzględnić również ich dane.

W przypadku mikrofirm i małych firm limit finansowy wynosi 10 mln euro. Status MŚP można zweryfikować między innymi przy pomocy kwalifikatora przygotowanego przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości. Sama przynależność do tego sektora nie wystarczy. Firma musi również prowadzić projekt możliwy do sfinansowania i mieć zdolność kredytową potwierdzoną przez bank.

Na czym polega wdrożenie technologii?

Technologia powinna być nowa dla przedsiębiorstwa i gotowa do wdrożenia przed złożeniem wniosku. Może wynikać z własnych lub nabytych prac badawczo-rozwojowych, badań przemysłowych, prac rozwojowych, patentu albo nieopatentowanej wiedzy technicznej.

Przykładem może być opracowanie procesu produkcji nowego wyrobu, a następnie zakup urządzeń i oprogramowania potrzebnych do uruchomienia tego procesu. Inaczej wygląda zakup gotowej linii produkcyjnej, w której technologia została już wdrożona przez dostawcę. Taki wydatek, bez dodatkowego elementu wdrożenia własnej lub nabytej technologii, nie spełnia podstawowego założenia instrumentu.

Jak uzyskać kredyt technologiczny?

Procedura zaczyna się w banku komercyjnym, a nie w BGK. Bank jest pierwszym etapem oceny, ponieważ bez potwierdzonej zdolności kredytowej przedsiębiorca nie może skutecznie ubiegać się o premię technologiczną.

1. Wniosek do banku komercyjnego – firma przedstawia plan inwestycji i ubiega się o kredyt na wdrożenie technologii.
2. Promesa albo warunkowa umowa kredytu – po pozytywnej ocenie bank wystawia promesę lub zawiera warunkową umowę kredytową.
3. Wniosek do BGK – przedsiębiorca składa wniosek o dofinansowanie i dołącza dokument z banku potwierdzający możliwość udzielenia kredytu.
4. Ocena projektu – BGK sprawdza dokumentację formalną i merytoryczną oraz ocenia, czy inwestycja spełnia warunki naboru.
5. Umowy i realizacja – po pozytywnej decyzji firma podpisuje ostateczną umowę kredytową z bankiem i umowę o dofinansowanie z BGK, a następnie realizuje projekt.
6. Wypłata premii – BGK przekazuje premię technologiczną bezpośrednio do banku, aby spłacić część kapitału kredytu.

Bank komercyjny pełni więc funkcję pierwszego sita. Ocena obejmuje nie tylko sam pomysł inwestycyjny, lecz także sytuację finansową firmy i jej zdolność do obsługi pozostałej części kredytu. Wniosek do BGK trzeba przygotować zgodnie z dokumentacją konkretnego naboru, ponieważ wymagane załączniki i terminy mogą się zmieniać.

Co można sfinansować?

Katalog wydatków może obejmować zarówno środki trwałe, jak i wartości niematerialne związane z wdrażaną technologią. W projekcie mogą znaleźć się między innymi:

• maszyny, urządzenia i inne środki trwałe potrzebne do wdrożenia technologii
• roboty budowlane i materiały budowlane związane z inwestycją
• patenty, licencje, know-how i inne prawa własności intelektualnej
• oprogramowanie lub inne wartości niematerialne i prawne wykorzystywane w projekcie
• wybrane raty kapitałowe leasingu środków trwałych
• zewnętrzne ekspertyzy, studia, koncepcje i projekty techniczne
• koszty związane z uzyskaniem patentu

Maksymalna wartość kosztów kwalifikowanych projektu wynosi 50 mln euro. Wydatki na usługi doradcze mogą być objęte wsparciem do 50% ich wartości, z limitem 2 mln euro na przedsiębiorstwo i projekt. Wydatki związane z uzyskaniem patentu również mogą być objęte wsparciem do 50%, przy limicie kosztów kwalifikowanych wynoszącym 500 tys. zł. Szczegółowy poziom premii zależy między innymi od wielkości firmy, rodzaju wydatków i lokalizacji inwestycji zgodnie z mapą pomocy regionalnej.

Przedsiębiorca musi zapewnić wkład własny oraz sfinansować tę część inwestycji, której nie pokrywa premia technologiczna. Nie ma jednej stawki obowiązującej dla wszystkich firm, dlatego wysokość wsparcia trzeba obliczyć na podstawie zasad konkretnego naboru.

Uwaga: kredyt technologiczny nie służy do prostego zakupu gotowych środków trwałych. Projekt musi pokazywać, jaka technologia zostanie wdrożona, jakie elementy trzeba kupić lub wytworzyć oraz jakie nowe albo ulepszone produkty, procesy lub usługi powstaną dzięki inwestycji. Sama faktura za gotową maszynę nie zastępuje koncepcji technologicznej.

Kredyt technologiczny a kredyt ekologiczny

W ramach FENG działa także kredyt ekologiczny. Jest przeznaczony dla firm planujących inwestycje poprawiające efektywność energetyczną, takie jak termomodernizacja, wymiana urządzeń lub modernizacja linii technologicznych. W tym instrumencie wymagany jest audyt energetyczny, a projekt powinien prowadzić do ograniczenia zużycia energii o co najmniej 30%.

Jeżeli celem inwestycji jest wdrożenie nowej technologii i rozpoczęcie produkcji nowych lub ulepszonych wyrobów, właściwym instrumentem może być kredyt technologiczny. Gdy głównym celem jest zmniejszenie zużycia energii, trzeba sprawdzić zasady kredytu ekologicznego.

Najważniejszy warunek kredytu technologicznego można ująć krótko: firma powinna mieć gotową do wdrożenia technologię, zdolność kredytową oraz projekt inwestycyjny zgodny z zasadami naboru. Dopiero po spełnieniu tych warunków kredyt bankowy może stać się drogą do uzyskania premii technologicznej.

Informacje o naborach, limitach i dokumentach mogą się zmieniać. Przed złożeniem wniosku należy sprawdzić aktualną dokumentację BGK oraz warunki obowiązujące w konkretnym konkursie.